企业材料库存管理作业原则

企业材料库存管理作业原则
一、国内材料入仓作业准则
二、输入材料入仓作业准则
三、材料检收不合格作业准则
四、领料作业准则
五、退料作业准则
六、委托加工作业准则
七、材料睑废作业准则
八、仓库间移转作业准则
九、借出入作业准则
十、标准用料表作业准则
十一、库存调整作业准则
十二、材料请拨作业准则

一、国内材料入仓作业准则
STEP1~订购作业
(1)物料课提出请购单(表一)，经由授权人员批准後直接送达电脑中心。
(2)电脑中心根据请购单作成订购单一式两联(表二)，材料检收单一式四联(表三)，连同请购单原稿送还物料课。
(3)物料课确认订购单无误後即将订购单第一联及检收单一式四联寄交厂商。
(a)请购单之材料厂商代号务必正确。
(b)务必记入交货日期及数量，特别注意按批量注明。
▲未导入电脑部份(比如库存管理软件或进销存管理软件)，由收发人员开立检收单，使用同式表格
STEPl2~收发作业
(1)厂商於交货时必须附上本公司之检收单，否则拒绝收货。
(2)收发单位记入黜收敷後，将第四联留存，於每天四点前途达电脑中心打卡，余三联送达品检
STEP3~品检作业
(1)品检人员於接到检收单，愿即进行品检工作。
(2)品检有不良品时，则立即开立材料不良品证明单(表四)，并将合格敷记入检收单内，将检收单第一、二联运至仓库，第三联送至物料课，寄交厂商通知领款。
▲濒有关材料不贝品作业细节请参考下章。
STEP4~入仓作业
(1)仓库管理人员於接到检收单第一、二联後，除第二联登帐留存外，并将资料打入电脑o
(2)资料管制人员在资料打入电脑後，—务必在第一联签发。
(3)仓库人员将第一联转交物料课，并填写三色卡，悬挂货品上以待验收。
STEP5~付款作业
(1)物料课核对检收单，单价无误後，签章送达会计课。
(2)厂商於接到检收单第三联後，汇总当月份之检收翠，逐件开立发票，并在发票备注栏位记入检收单号码，於每月七日前寄达会计课。
(3)会计课核对发票与检收单之单价、数量、金额无误後，於每月20日通知厂商领款。
▲检收单第一联若无品检、物料、仓库主管及电脑资料管制人员签章，拒绝付款。

二、输入材料入仓作业准则
STEP1~交货前传票作业
(1)物料课I／C开立後，即由电脑中心，打入电脑作成检收单，由物料课存查。
(2)收到国外之装船资料後，物料课即以PACKINGLIST与检收单，交由仓运课收发人员。
STEP2~收发作业
(1)仓库人员凭检收单点收，将点收数记入後，第四联留底，於每天四点前送达电脑中心打卡。
(2)余三联运达品检
STEP3~品检作业
(1)品检人员於接到检收单，炉即进行品检工作。
(2)品检有不员；时，则立即开立材料不良品证明单(表四)，并将合格数记入检收单内，将检收单第一、二联送至仓库，第三联送至物料课留底存查。
STEP4~入仓作业
(1)同国内材料入仓作业准则。

三、材料检收不合格作业准则
STEP1~开立传票
(1)品传若有不良时，则由品检单位开立材料不良证明单(表四)一式四联，第四联品保课存查。
(2)第三联连同检收单第三联送达物抖课寄交厂商。
(3)若所检查不良品为加工品，则在相关传票栏位记入委托加工批号，一般购入材料则记入检收单号码。
STEP2~入仓
(1)品检单位将不良材料，随同材料不反证明军点交仓车。
(2)仓车点收人员将材料不良证明单，转交仓审帐务人员登帐後存查。
(3)第一联交由资料管制人员打入电脑後，随同检收车第一联，交由物料课审核後再送达会计课。
▲材料不良证明单应付材料检料、检收单一并处理。
STEP3~出仓
(1)不员品运同厂商时，隐由收发人员，开立原料出厂单(表八)一式五联，厂商签收後，第五联由开立人员存查。
(2)第三、四联交，S厂商，出厂时第三联交由守卫，第四联厂商存查。
(3)第一、二联交由仓库人员帐务人员登帐存查，并将第一联交由资料管制人员打入电脑後，在第一联签章。
(4)仓库人员将第一联交由会计课存查。

四、邻料作业准则
STEPl~开立领料单一式三联(表五)
(1)现场生管人员接到制造指示单後，根据标准用料表开立领料单。
(2)颔料单务必记入生产量及立确之制造批号、及单位用量。
(3)料号请随材料、成品产销管理编号作业准则记入。
(4)非正常耗用可免记入单位用晕。
STEP2~领料
(1)领料员凭领料单向发料单位申请领料。
(2)挚料员发料後，在实发数量栏记入，将第三联交由发料员带回交生管人员。
(3)发料员将第一、二联转交发料单位帐务人员登帐，第二联留底存查，第一联交由资料管制人员，资料管制人员并将资料打入电脑後，在第一联签章。
(4)仓库人员将第一联运达成本会计课存查。

五、退料作业准则
STEP1~开立退料单一式三联(表六)
(1)本作业准则适於制造单位退料使用。
(2)现场批次制造完之後，若有当批次未用完，或不良材料，现场生管人员应即开立退料单。
STEP2~退料；
(1)退料员凭退料单办理退料。
(2)受入仓库之收料员点收无误後，即签章，第三联交由返料员携同现场生管。
(3)收料员将第一、二联转交受入仓库帐务人员登帐，第二联留瘟存查，第一联交由资料管制人员，资料管制人员并将资料打入电脑後，在第一联签章。
(4)仓库人员将第一联送达成本会计课存查。

六、委托加工作业准则
STEP1~开立委托加工单一式四联(表七)
(1)生管单位开立委托加工单记入加工前、加工後料号、名称、规格、批号、色号、数量、耗损率后第五联存查，余四联送达物料课。
(2)物料课记入厂商名称、加工单价後，第三联送达仓运课，第二联送达厂商，第一联送达会计课。
STEP2~委托加工愿材料出库
(1)发料人员根据委托加工单第三联发料，再将该项传票交由收发人员开立原物料出厂单一式五联(表八)。
(2)厂商收料人员签收後，收发人员将委托原材料出库单第五联及委托加工单第三联存查。第三、四联交由厂商收料人员，第一、二联交由仓车帐务人员登帐。
(3)厂商凭出库单第四联出厂，经守卫室时，交由守卫存查，第三联厂商本身存查。
(4)帐饬人员将第二联登帐後存查，并将第一联交由资料管制人员打置入电脑後，在第一联签章。
(5)仓库人员将第一联交由会计课存查。
*国立委托加工原材料出库单时，应特别注意委托加工编号，应与委托加工单批量一致。
STEP3~委托加工品入厂
(1)厂商交货时由收发单位，开立委托加工晶检收单一式四联(表九)，缆记入加工单价及委托加工批号，第四联存查，余三联送达品检。
(2)有关品检作业入仓作业，付款作业方式，同国内材料入仓作业准则。

七、材料验腋作业准则
STEP1~开立传票
(1)报废原、物料经由物料、生管、技术单位确认无法再使用或转用得予报废。
(2)仓库管理人员开立材料睑废单一式两联(表十)，经仓库、物料，主管、技术、主管签章。最後由物料部经理裁决。
STEP2~除帐
(1)仓库帐务人员根据报废单除帐後，将第二联存查。
(2)第一联兖由资料管制人员打入电脑後签章。
(3)仓库人员将第一联送达会计课存查。

八、仓库间移转作业准则
STEP1~拨料
(1)仓库与仓库间之原、物料移转适用本准则。
(2)拨料仓军人员开立仓车交拨单一式四联(表十一)，经领料人员签收後第三、四联交由领料人员，出厂时，第四联交由守卫存查。
(3)拨料仓库帐务人员凭仓库交拨单，第二联登帐後存查。
(4)第一联交由资料管制人员打入电脑後签童，再送达成本课存查。
STEP2~入库
(1)拨入仓库帐务人员凭第三联登帐後存查。
(2)资料管制人员不必将该笔资料打入电脑，该项资料电脑由发料仓库所打入资料自动转帐。

九、借出入作业准则
(A)借予他公司或归还他公司
(1)由物料开立原、物料借出入单一式五联(表十二)，第五联交由生管课存查。
(2)发料後由领料人员签章，第三、四联交由领料人员，出厂时第四联交由守卫存查，第三联领料人员携回公司存查。
(3)仓库帐务人员登帐後第二联存查，第一联交由资料管制人员打入电脑後签章。
(4)仓库人员将第一联送达会计课存查。
(B)向他公司借入或他公司归还
(1)由物料课开立原、物料借出入单一式五联，第五联交由生管课存查，第四联由物料课存查。
(2)点後无误後收料员即在第三联聂章，由送料员携回存查。
(3)仓库帐务人员登帐後第二联存查，第一联交由资料管制人员打入电脑後存查。
(4)仓库人员将第一联送达会计课存查。

十、标准用料表作业准则
(1)标准用料表(表十三)於新产品生产时设定。
(2)该项标准用料表作为尔後成品生产领料之基础。
(3)容许不长率之设定由品管设立。
(4)构成材料之材料代号、名称、数量、单位务必正确。
(5)配合表由技术单位设定，二次加工则由制造单位设定。

十一、库存调整作业准则
(1)车存盘点若有差异则由仓库人员开立库存调整单一式二联(表十四)。
(2)经仓库主管、物料经理核准後转交成本会计课。
(3)成本会计人员签注意见转由财务主管核办。
(4)财务主管核准後再转交仓库人员，仓库帐务人员登帐後第二联车查，第一联转交资料管制人员打入电脑後签竞。
(5)仓库人员将第一联转交成本会计存查。

十二、材料请拨作业准则
(1)材料请拨时由蒲拨单位生管人员开立请拨单一式四联(表十五)。
(2)经由拨出单位生管人员核定後，交由拨出仓库人员发料，之後第四联由拨料仓车存查，第三联由拨料生管人员存查。
(3)第一、二联交由谭拨单位领料人员携回，第一联交由请拨单位生管人员存查，第二联交由请拨仓库存查。

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